SPK'dan 2 Yeni İlke Kararı

Sermaye Piyasası Kurulu  i-SPK.4632 s.kn.17.3.j (27/06/2019 tarihli 38/864 s.k.) sayılı Ä°lke Kararı ile;

• “Emeklilik Yatırım Fonlarına Ä°liÅŸkin Rehber”in “Sermaye Piyasası Araçlarının Vadesinin Hesaplaması” baÅŸlıklı 3.2.4. bölümünün baÅŸlığının “Fon Portföyünde Yer Alan Varlıkların Vadesinin Hesaplanması” ÅŸeklinde deÄŸiÅŸtirilmesine;
• Bahse konu rehberin ikinci fıkrasının “2) Fon payı alım ve satım iÅŸlemlerinin fon fiyatının ilan edildiÄŸi tarihte geçerli olan fiyat esas alınarak gerçekleÅŸtirilmesi sebebiyle, fon portföyüne dahil edilen borçlanma araçları, ters repo sözleÅŸmeleri, Takasbank Para Piyasası iÅŸlemleri, vadeli mevduat/katılma hesapları ile benzeri araç ve iÅŸlemlerde ilgili aracın/iÅŸlemin vadeye kalan gün sayısının hesaplanmasında fon fiyatının ilan edildiÄŸi tarihin (uygulama tarihinin) esas alınması gerekmektedir" ÅŸeklinde deÄŸiÅŸtirilmesine;
• Aynı bölüme "3) Dönemsel faiz/kar payı ödemesi içeren vadeli mevduat/katılma hesaplarında, vade ilk/bir sonraki dönemsel ödemeye kalan süre dikkate alınarak hesaplanır” hükmünün üçüncü fıkra olarak eklenmesine

karar verilmiÅŸtir.

 Sermaye Piyasası Kurulu i-SPK.52.4.t (27/06/2019 tarihli ve 38/864 s.k.) sayılı Ä°lke Kararı ile;

• “Yatırım Fonlarına Ä°liÅŸkin Rehber”in (Yatırım Fonları Rehberi) “Sermaye Piyasası Araçlarının Vadesinin Hesaplaması” baÅŸlıklı 4.2.6. bölümünün baÅŸlığının “Fon Portföyünde Yer Alan Varlıkların Vadesinin Hesaplanması” ÅŸeklinde deÄŸiÅŸtirilmesine;
• Aynı bölüme ikinci ve üçüncü fıkra olarak “2) Dönemsel faiz/kar payı ödemesi içeren vadeli mevduat/katılma hesaplarında, vade ilk/bir sonraki dönemsel ödemeye kalan süre dikkate alınarak hesaplanır. 3) Fon payı alım ve satım iÅŸlemlerinin fon fiyatının ilan edildiÄŸi tarihte geçerli olan fiyat esas alınarak gerçekleÅŸtirilmesi sebebiyle, fon portföyüne dahil edilen borçlanma araçları, ters repo sözleÅŸmeleri, Takasbank Para Piyasası iÅŸlemleri, vadeli mevduat/katılma hesapları ile benzeri araç ve iÅŸlemlerde ilgili aracın/iÅŸlemin vadeye kalan gün sayısının hesaplanmasında fon fiyatının ilan edildiÄŸi tarihin (uygulama tarihinin) esas alınması gerekmektedir” hükümlerin eklenmesine;
• Yatırım Fonları Rehberi’nin 4.7. nolu bölümünün (ii) maddesinin yürürlükten kaldırılmasına

karar verilmiÅŸtir.